Come fare fattura elettronica con agenzia entrate

Per quei soggetti che emettono un numero di fatture contenuto all’anno, potrebbe essere conveniente utilizzare uno degli strumenti per la fatturazione elettronica messi a disposizione dall’Agenzia delle Entrate. L’Agenzia, infatti, permette di emettere fattura elettronicaSi definisce "fattura elettronica" una fattura in formato digitale che contiene le stesse informazioni normalmente presenti su una... tramite:

• il portale Fatture e Corrispettivi;
• un software da installare sul personal computer, che si può utilizzare anche senza essere connessi alla rete;
• l’app Fatturae, disponibile nella versione Android e Apple.

In questo articolo vediamo come fare una fatturaSi definisce "fattura" il documento fiscale obbligatorio che deve essere emesso dal venditore (soggetto IVA, cedente / prestatore)... elettronica dal sito dell’Agenzia delle Entrate.

• Generare la fattura elettronica da Fatture e Corrispettivi
  • I miei dati
  • Cliente
  • Dati della fattura
  • Verifica dati e conferma generazione fattura
• Fatturazione elettronica con software gestionale
• Vuoi saperne di più?

Generare la fattura elettronica da Fatture e Corrispettivi

Per poter generare una fattura elettronica dal portale dell’Agenzia delle Entrate, Fatture e CorrispettiviFatture e Corrispettivi è il portale dell'Agenzia delle Entrate che offre una serie di servizi dedicati principalmente alla gesti..., anzitutto serve un collegamento internet e poi servono le credenziali di accesso, che dal 1 marzo 2021, possono essere solo lo SPID (Sistema Pubblico di Identità Digitale), CIE (Carta d’identità elettronica) e CNS (Carta nazionale dei servizi). Dopo essere entrati nel sito, per fare una fattura elettronica bisogna cliccare sulla sezione Fatturazione elettronicaSi definisce "fatturazione elettronica" quel processo strutturato per emettere la fattura elettronica secondo la normativa vigente... e poi su Generazione. Qui è possibile scegliere tra diverse opzioni:

• creare una fattura ordinaria, semplificata o fattura PA;
• importare il file XMLL'acronimo XML sta per Extensible Markup Language e identifica un linguaggio particolare che permette di creare documenti e dati ... di una fattura generata con altro software.

La schermata infatti si presenta così:

Fattura elettronica Portale Fatture e Corrispettivi Agenzia Entrate Generazione

Volendo riportare l’esempio della creazione ex novo di fattura elettronica dal portale, clicchiamo su Fattura ordinaria. I passi da effettuare sono quattro:

• I miei dati
• Cliente
• Dati della fattura
• Verifica dati.

I miei dati

In questa schermata il sistema può importare direttamente dall’Anagrafica Tributaria i dati del contribuenteSi definisce "contribuente" il soggetto nei cui confronti si verifica il presupposto d’imposta e che, quindi, è tenuto al pagam...: i campi si riempiranno automaticamente.

Fattura elettronica Portale Fatture e Corrispettivi Agenzia Entrate I miei dati

Cliente

Compilati i propri dati si passa allo step successivo ossia ai dati del destinatario della fattura: i dati Cliente.

Fattura elettronica Portale Fatture e Corrispettivi Agenzia Entrate Dati Cliente

Qui basta inserire la partita IVASi definisce "partita IVA" quel numero di 11 cifre che identifica univocamente un'azienda o un professionista che esercita un'atti... del cliente o il suo codice fiscaleSi definisce "codice fiscale" quel codice (alfa)numerico univoco che identifica una persona fisica o una persona giuridica residen... e in automatico i campi vengono riempiti dal sistema, recuperandoli sempre dall’Anagrafica Tributaria. In questo step è importante e necessario compilare il campo Codice destinatario: se il cliente ha un codice alfanumerico, allora inseriremo quello altrimenti, nel caso in cui non lo abbia o non lo si conosca, si potrà inserire il codice “0000000” e compilare il campo PECSi definisce "PEC" (acronimo di Posta Elettronica Certificata) un particolare sistema di posta elettronica che consente di inviare....

Nel caso in cui si inserisca il codice “0000000” senza inserire la PEC, il Sistema di InterscambioSi definisce "Sistema di Interscambio" o SdI il sistema informatico dedicato alla trasmissione delle fatture elettroniche. Tramit... non riuscirà a recapitare la fattura direttamente al cliente, ma la metterà a disposizione nell’area riservata di questo. Pertanto il soggetto che emette la fattura deve aver cura di inviare una copia PDF al cliente oppure avvisarlo che nella sua area riservata del sito dell’Agenzia delle Entrate (la mia scrivania) è disponibile la fattura (sia nel formato XML che PDF).

Dati della fattura

Lo step successivo è relativo alla compilazione dei dati della fattura.

Fattura elettronica Portale Fatture e Corrispettivi Agenzia Entrate Dati Fattura

I campi obbligatori da compilare in questo step sono:

• Tipo documentoSi definisce “documento” qualsiasi oggetto portatore di significato a prescindere dal supporto sul quale è registrato, pertan...
• Data documento
• Numero documento
• Inserimento di almeno un bene/servizio

Il campo Tipo documento identifica il tipo di documento che stiamo creando: cliccando sulla linguetta è possibile scegliere fra le voci proposte.

Fattura elettronica Portale Fatture e Corrispettivi Agenzia Entrate Dati Fattura Tipo documento

Scelta la tipologia di documento si procede con la compilazione degli altri campi. Per aggiungere beni e/o servizi basta cliccare sul pulsante “Aggiungi” nella sezione Beni e Servizi. Qui si aprirà una schermata che consente di specificare i dettagli della merce da inserire in fattura: descrizione e quantità dei beni o dei servizi ceduti, prezzo unitario, aliquotaSi definisce "aliquota" la percentuale da applicare alla base imponibile per determinare l’imposta. L’aliquota è proporzional... IVAL'acronimo IVA sta per Imposta sul Valore Aggiunto ed è un'imposta indiretta sui consumi, che grava sul consumatore finale e paga..., eccetera (nel caso in cui la fattura sia esente IVA bisogna inserire l’apposito codice natura: a questo proposito si veda l’articolo sul nuovo tracciato XML che riporta la tabella con i nuovi codici obbligatori dal 1 gennaio 2021).

Fattura elettronica Portale Fatture e Corrispettivi Agenzia Entrate Dati Fattura aggiunta beni e servizi

Oltre ai dati minimi di compilazione (art. 21 del Dpr n. 633/1972), il portale permette la gestione di una serie di altri dati che si trovano nel menù a destra: ad esempio, i dati sulla ritenuta d’accontoSi definisce "ritenuta d'acconto" una parte di compenso trattenuta all’origine dal cliente o dal datore di lavoro e da quest..., dati bollo, i dati del DDTSi definisce "documento di trasporto" (abbreviato DDT) un documento che accompagna la merce in entrata o in uscita dal magazzino, ... e così via. A seconda delle esigenze di chi deve emettere la fattura verranno compilati i relativi campi.

Verifica dati e conferma generazione fattura

Dopo aver compilati i campi obbligatori e quelli facoltativi si passa alla verifica di tutti i dati e poi alla conferma della generazione della fattura: la procedura salva così il file XML della fattura. È possibile anche visionare il file PDF della fattura generata. Perché la fattura si ritenga emessa bisogna inviarla al Sistema di Interscambio e non deve essere scartata: in quest’ultimo caso la fattura si considera non emessa.

Il portale Fatture e Corrispettivi permette poi la trasmissione dei file così creati (e anche di quelli importati): basta selezionare la sezione Trasmissione dal menù Fatturazione e il sistema provvederà a trasmettere i file al SdI.

Fatturazione elettronica con software gestionale

Nel momento in cui il numero di fatture annue aumenta nel tempo, utilizzare il portale dell’Agenzia delle Entrate potrebbe diventare molto dispendioso in termini di tempo e non più così agevole. In questo caso, occorre attivare un software di fatturazione elettronica che permetta una gestione semplice ma più completa della propria fatturazione, dell’anagrafica clienti, articoli ed eventualmente anche dello scadenzario.

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